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最新财政局各科室存在的问题 财务处实习报告(汇总8篇)

作者:影墨 最新财政局各科室存在的问题 财务处实习报告(汇总8篇)

无论是身处学校还是步入社会,大家都尝试过写作吧,借助写作也可以提高我们的语言组织能力。范文书写有哪些要求呢?我们怎样才能写好一篇范文呢?以下是小编为大家收集的优秀范文,欢迎大家分享阅读。

财政局各科室存在的问题篇一

xx年7月初,我开始了校外实习生活,初次来到大同,在陌生与盲目中寻找实习单位,又在努力和热情中寻找希望,终于在7月里凉爽的一天中来到了中国北车集团大同电力机车有限责任公司(简称同车公司)。本以为这么大的公司只是让我参观下就算了,没想到公司财务科的高科长同意我进入该科室进行实习,我非常激动,下决心努力工作,不管干什么我都要做到最好!

在hr的介绍下,我了解到同车公司创立于始建于1954年,是我国“一五”期间重点建设的156个国有大型企业之一,由原铁道部大同机车厂于xx年改制组建而成。公司占地面积233.75万平方米,资产总额43.9亿元,主业员工总数6000余人。

同车公司是国内唯一一家生产过蒸汽、内燃、电力全部三大系列机车产品的制造企业。曾作为亚洲最大的蒸汽机车研制基地,累计生产各型蒸汽机车5571台,承担了全国铁路75%以上的客货运牵引任务。“七五”以来,为适应铁路发展形势,公司及时调整产品结构,先后转产内燃、电力机车,开创了内电并举的生产局面。1999年,在累计生产659台东风型内燃机车后,公司全面转向电力机车的研发和生产。截止xx年末,已累计生产各型电力机车2659台。

为适应铁路实施跨越式发展战略的需要,同车公司加大技术引进与自主创新步伐,加强与国际机车车辆行业知名企业间的沟通与合作。xx年,公司被铁道部列为铁路装备行业六家重点扶持企业之一,xx年,同车公司与法国阿尔斯通公司合作,成功取得180台和谐2型大功率交流传动电力机车合同订单,该型机车单机功率达1万kw,是目前世界上单机功率最大的重载机车;在此基础上xx年公司又签订了500台和谐2b型六轴大功率交流传动电力机车合同订单;xx年初,具有完全自主知识产权的和谐2c型电力机车在同车公司成功下线,并同时获得铁道部220台机车采购合同订单;xx年3月25日,在中国国家副主席xx与白俄罗斯总理西多尔斯基的亲自见证下,同车公司与白俄罗斯国家铁路联盟正式签署了“中白货运1型”宽轨交流传动电力机车采购合同,这是中国铁路技术装备首次出口到欧洲国家,具有里程碑式的重大意义,同时也赋予了同车公司实现技术创新、晋级世界一流轨道交通装备企业的重大历史机遇。

同车公司作为大型国有机车制造企业,以推动我国机车车辆装备现代化为己任,瞄准国际先进机车车辆装备发展方向,以“掌握世界一流技术、生产世界一流产品、建成世界一流基地”为目标,结合自身优势带动地方产业发展,计划用5年时间打造一个轨道交通装备行业的“百亿产业集群”,矢志建设成为国际知名的轨道交通装备供应商。

以上种种,让我更加赞叹祖国国力的不断强大,人才的不断兴盛。

高科长给我安排了办公室清洁和打复印传递资料的工作,尽管我所干的工作很简单,但在这一过程中,我却体味到了很多。它给我带来的是丝许的欣喜,是获得成果后的喜悦。

有时候感觉工作还是有点辛苦,比较乏味,但我的感觉到的是我在成长,有意义的成长。而且在另一方面,我也感受到了“纸上得来终觉浅,绝知此事要躬行”意识到了自己的不足,因为自己没有什么实践经验,处理问题不够成熟,书本的知识又与实际结合不够紧密,没有与人交流的口才,而且有的东西以前没有尝试过,看起来很简单,做起来却并没有想象中的那么理所当然。但是在那一次又一次的实践中,我正渐渐把那些“错误”减少。

这次的实践活动还让我懂得了,我们现在还处于学习阶段,没能真正了解到工作的难处和辛苦,和自己踏入社会所要面临的种种问题。想想现在的我能在这么好的环境下读书,我们就更应该要学会珍惜,而不应该整天在家无所事事。现在的社会需要的不仅仅是拥有知识的人,更加需要的是拥有各方面的能力、综合素质较强的人才。如果我们光靠在学校汲取知识,那是远远不够的,从现在开始,更重要的是注重自己能力的培养。

另外,在这次的社会实践中,我还深深的感受到了一个人在自己工作岗位的热情,不管工作的高贵还是低贱,都应该用一颗真诚的心去对待。这无形中使我对自己有了一个更正确的定位,增强了我努力学习的信心和毅力。所以,我努力做到最好,努力学习财务室各科目的各种规范和流程,在公司前辈们指导、帮助下,我了解了以下情况,相信对我增加社会工作经验有很大好处。

第一,从出纳的岗位上,了解到了现金出纳工作的基本流程,知道了现金收付的要点以及保存。要做到日清日结,超过规定数额的款项在当日及时送交银行,不得“坐支”;每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符;一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续,特殊情况需审批等。

慢慢的我懂了,要创造自己的事业,就必须付出加倍的努力。凭着一个人对工作的执着,坚定的信念,那么,就离成功更近一步了。

此次的实践活动,对我来说让我受益匪浅,它让我更加了解社会,而不是去恐惧它,排斥它。无论在与人相处,实践活动,意志等方面,都有所提高了。我学会了认真、负责的对待每一件自己该做的事,对于自己产生的疑问,都要学会去找到一个令自己满意的答案。

我们是在不断前行中成长起来的,虽然会有很多的坎坷,但我们不怕失败,我们心中都有着坚定的信念,那就是要克服自己在成长中所遇到的困难,坚定不移地朝着自己的奋斗目标前进。我相信,只有通过努力,我们的明天才会彩。

致可敬的人:

谢谢那些在工作中帮助过我的人,尤其是办公室高科长,张助理,在我茫然时总能给我指导意见和建议,帮助我解决工作难题,再次表示感谢!

1.《大同机车厂志》编委会.《大同机车厂志》.北京:中国铁道出版社.

2.中国北车股份有限公司xx年度报告

4.中国北车集团大同电力机车有限责任公司:打造“数字同车”建设世界一流的电力机车基地(国资委信息中心)

财政局各科室存在的问题篇二

一.合理安排收支预算,严格预算管理

单位预算是事业单位完成各项工作任务,实现事业计划的重要保证,也是单位财务工作的基本依据。因此,认真做好我校的收支预算具有十分重要的意义。为搞好这项工作,根据学校的发展实际,既要总结分析上年度预算执行情况,找出影响本期预算的各种因素,又要客观分析本年度国家有关政策对预算的影响,还要广泛征求各部门意见,并多次向学校领导汇报,在现有条件下,在国家政策允许范围内,挖掘潜力,多渠道积极筹措资金,本着“以收定支,量入为出,保证重点,兼顾一般”的原则,使预算更加切合实际,利于操作,发挥其在财务管理中的积极作用。先由财务处提出初步意见,后经校党委开会认定,较圆满地完成了预算编制任务。在实际执行中,严格按照预算执行,不得随意调整预算,确因特殊情况,需经党委研究决定,充分发挥了资金的使用效益,确保了学校各项工作的顺利完成。

二.加大对学费的收缴力度,认真搞好收费工作

学费是学校事业收入的重要来源,加强对学费的收缴力度,无疑将对学校各项事业的发展提供了及时可靠的保障。由于收费政策的改变和今年大幅度扩招,收费工作成为财务处一项经常性的工作,加之大多学生来自农村贫困地区,这样给财务处收费工作增加了不少任务和难度,特别是新生报到的几天,财务处同志更是全力以赴,齐心协力,发扬连续作战,吃苦耐劳的精神,较好地完成收费任务。对老生的学费收缴,财务处积极和各系室配合,进行催收,在学生放暑假前,印发给每位学生缴费通知单,以便开学时缴纳学费,经过全处同志的共同努力,此项工作取得了一定的成效。

三.积极做好对应收款的清理工作

应收款主要是教职工出差和购物所借款项,这部分借款如不及时进行清理,就不能够真实反映经济活动和经费支出,甚至会出现不必要的损失,为此我们采取积极措施加以管理和清算。一是要控制应收款的资金额度。二是要缩短应收款的占用时间。三是要及时对应收款进行清理、结算。针对一些一直拖欠的教职工,采取见面打招呼,让其及时结账清算。若仍不能进行清还,则每月从工资中扣还一部分,直至把借款清完。虽然这样做,有些同志不太理解,但对于工作,我们是尽职尽责的。由于采取了这些有力措施,应收款的清算工作还是有成绩的。

四.加强对固定资产的管理

固定资产是学校开展教学业务及其它活动的重要物质条件,其种类繁多,规格不一。在这一管理上,很多人长期不重视,存在着重钱轻物,重采购轻管理的思想。为加强这方面管理,财务处在平时的报销工作中,对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的,督促经办人及时进行固定资产登记,并定期与校产科进行核对,确保帐实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞,妥善处理和解决管理中出现的各种问题,制定出相应的改进措施,确保了固定资产的安全和完整。

五.重视日常财务收支管理

收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重,加强收支管理,既是缓解资金供需矛盾,发展事业的需要,也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理,财务处建立健全了各项财务制度,这样财务日常工作就可以做到有法可依,有章可循,实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理,对一些创收积极进行催收,使得学校能够集中财力办事业。通过财务处认真落实执行,收效非常明显,在经费相当吃紧的形势下,既保证了教学等一系列正常业务活动和财务收支健康顺利地开展,又使各项收支的安排使用符合事业发展计划和财政政策的要求,极大地提高了资金的使用效益,达到了增收节支的目的。

六.积极搞好学校的贷款工作

为了学校的长远发展,在市委、市政府和省教育厅的大力支持下,学校提出了“专升本”的宏伟计划,为实现这一蓝图,弥补发展经费不足,学校积极联系申请贷款,在这一活动中,财务处同志做了大量工作,北上北京,南下武汉等地,但由于其它方面的原因,学校原设想的贷款计划未能落实。但财务处全体同志并没有灰心丧气,而是在这艰难困苦的工作中更加充满斗志,对贷款的成功满怀信心。同时对学生助学贷款工作,财务处积极和学生处合作,联系提供贷款银行,为学生助学贷款做了积极的工作。

七.认真做好年终决算工作

年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务,主要是进行结清旧账,年终转账和记入新账,编制会计报表等。财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件,是财政部门和单位领导了解情况,掌握政策,指导学校预算执行工作的重要资料,也是编制下年度学校财务收支计划的基础。所以财务处非常重视这项工作,放弃周末和元旦假期的休息时间,加班加点,认真细致地搞好年终决算和编制各种会计报表。同时针对报表又撰写出了详尽的财务分析报告,对一年来的收支活动进行分析和研究,做出正确的评价,通过分析,总结出管理中的经验,揭示出存在的问题,以便改进财务管理工作,提高管理水平,也为领导的决策提供了依据。

八.定期举办业务培训班,提高业务素质和能力

财务处针对高校发展的新形势和出现的许多新情况,新问题,为了提高全校会计人员的应对能力,于今年上半年举行了一次会计业务基础知识培训,通过培训,提高了大家的业务素质和理论水平,增强了分析问题和解决问题的能力,受到了大家的欢迎,得到了校领导的肯定,效果比较明显。

九.修订完善各项财务管理制度

针对财务管理出现的新情况、新问题,也为了使学校的财务管理工作更加规范化、制度化、科学化,财务处对学校原制定的财务管理制度进行修订、完善,如修订的《进一步加强对暂付款管理的规定》、《关于加强支出管理和审批权限的规定》等,通过对财务制度的修订完善,无疑将对学校的财务管理工作上水平、上台阶起到强有力的保障作用。

总之,在二00二年,财务处做了大量卓有成效的工作,这与校党委的正确领导和同志们的艰苦奋斗是分不开的,在新的一年里,我们将更加努力工作,发扬成绩,改正不足,以勤奋务实、开拓进取的工作态度,为学校的建设和发展贡献我们的力量。

财政局各科室存在的问题篇三

xxxx年是计财处各项工作进展较快的'一年,各项制度基本健全,内部管理趋于完善,外部环境有所改善,对外合作颇具成绩。

总体讲来,在院党委、各位领导及各部门的支持下,进行了以下几项工作:

1、从内部讲,建立健全了财务管理制度,加强了职工素质教育,提高了工作绩效。比如,针对原来会计核算存在的大量的类似白条的收据的付款,造成的年终结余过多,我们严格按财务制度要求,以发票作为付款凭据;对于应付学生奖学金、应缴财政专户款、财政专户款、教材款的核算问题,我们进行了专题讨论,使财务数据得精细化、实用化,满足了学校领导决策的需要。

2、积极进行了筹资工作,除年初从阳泉市商业银行贷款20xx万外,争取市政府支持土地资金1450万,工程建设资金1500万,另外,从省财政争取资金600余万元,这些工作缓和了学校的内外矛盾,给学校的各项工作提供了支持。直至12月份,我们两周往财政厅跑了四趟,要回了三百万。当然,需要给大家说明的是,北欧贷款项目历经二年多,由于受金融危机及国家宏观政策的影响,20xx年北欧银行停止了贷款业务,但xxxx年初,北欧银行又恢复了此项业务,所以,财务处的积极努力,加之,我们的财务状况及发展情况,使得教育厅和财政厅、发改委对我们的工作也很支持,所以,在朋友、同学的帮助下,国家财政部、国家发改委也迅速批复同意我们贷款,这笔资金对于我们学校的债务重组,加快工程建设,使已经开工的工程的尽快完工并投入使用,非常重要,但年利率2.5%的贷款所以不能进行,是因为我们内部的原因。对此,我作解释并表示遗憾。,作为计财处处长,我的工作只能作到这个程度。

3、根据xxxx年财务预算的原则,即保证吃饭、适度发展、兼顾应急。财务处坚决坚持先内后外的资金使用原则,尽可能满足学校正常运转的需要,到目前止,全部按时发放了xxxx年的职工工资,保证了大家的吃饭钱,糊口钱;足额交缴了职工医疗保险,保证了退休职工和在职职工的正常医疗;足额交缴了住房公积金,使我们的职工购房贷款,不再受公积金中心的责难,报销了20xx年以前所有的职工进修学费,支持了教师的培训工作。如果大家和前些年进行比较的话,我想,应该认可财务处在学校领导的支持下工作还是积极的,有一点成绩的。不能说以党性来要求自己工作的,起码是对得住良心的。计财处还是以大家的利益为重的,因为我们原来的医序保险和住房公积金是欠得很多的,我们采取了当月付清并补交一月的方式用了一年多才还清了这笔钱,如果心中没有大家,也不会顶着各种压力,这么花这么多心思去做的。

4、我们加强了和银行的联系,和中国农业银行泉中支行签订了校银合作协议,采用了电子银行、批量代发代扣的较为先进的学费缴纳和奖学金发放方式,这项工作在宋红校长的大力支持下,在招就处、学生资助中心的真诚配合下效果非常好,得到了教育厅的领导的赞赏。也有助于学校走向社会,提高学校声誉。

5、在申本工作上、在防范甲流上,计财处识大体,知轻重,主动给领导提建议,积极安排资金。保障了这些工作的进行,保证了我校的发展与安全。

总之,我们认为:

落实比承诺更重要,作为比道歉更诚恳。我们知道大家不会因为承诺而欢喜,大家需要的是落实后的实实在在给予广大老师们的实惠,大家也不会因为道歉而感动,大家需要的是积极的作为给事业带来的进步,整个工作环境、待遇和生活环境的提高。所以,计财处要如实向大家汇报,不能讲谎言,因为,谎言可以蒙蔽一时,但终将像地上的污垢,在阳光下积雪消融,丑恶面目将暴露无遗。

20xx年将是学校更为况困苦的一年,而20xx年单银行还贷款就达2900+500万元,而我们所有预算外收入才3100万元,在新的一年中,如果我们所有的教师不能认识到学校的极为严重的债务危机,而积极推动学校民主决策的建设,所有的领导不能身体力行,有所作为,所有的部门不能团结一致,共同奋斗,如果我们没有很好全局观念,系统考虑学校的债务与发展问题,不进行积极的债务优化措施,我们的未来将不可言喻。

所以,让我们团结起来,为保障自己的生存权、提高自己的生活水准,维护学校的正常运转,同舟共济,杜绝不理性、不合法、不公正的行为,为保证学校的可持续发展而努力吧。

把手掌放在胸口,让我们祝愿吧!

财政局各科室存在的问题篇四

过去的一年,在校党委,校行政的正确领导下,在各位领导和同志们的关心支持下,较好地完成了全年的各项工作。现将一年来个人的思想,工作,学习,廉洁自律等情况汇报如下:

一、政治思想方面

能够认真学习马列主义,毛泽东思想,邓小平理论和三个代表的重要思想,认真学习党的xx届三中全会精神,深刻领会贯彻落实科学发展观的内涵和构建社会主义和谐社会的理论,自觉用科学发展观统领各项工作,主动服务学校发展大局,认真贯彻落实校党委,校行政的决议,能牢记全心全意为人民服务的宗旨,自觉地为全校师生员工服务,公道正派,坚持原则,坚持民主集中制原则和以人为本思想,在学校改革和事业发展中注意发挥党员领导干部的表率作用。

二、工作方面

财务工作是学校一项基础性,全面性的工作,学校的教学,科研,行政,后勤,建设等各项工作,都离不开财力的支持和保障,特别是当前我校为迎接教育部本科教学水平评估,学校内涵外延同时发展,面临着办学经费不足等许多现实问题,要保证学校持续健康发展,做好财务工作深感责任重大。主要做了以下工作:

(七)积极与物价,财税,审计等部门沟通和联系,自觉接受上级的有关部门的检查和指导,不断提高财务管理水平,为学校又好又快发展创造良好的条件。

三、业务学习方面

财务工作是一项政策性,专业性都很强的工作,要做好这项工作就必须具备较高的政策水平和扎实的业务知识。因此,在工作中坚持学习有关财经法规和业务知识,在实践中学,向同志们学,集中学习和业余学习相结合,以尽快提高自己的业务水平,以便更好地做好本职工作。

四,廉洁自律方面

能够认真学习上级有关廉洁自律的文件精神,积极参加学校纪委组织的各项活动,严格按照纪委要求,实行廉政建设责任制,在工作中,严格办事程序,按照制度规定办事,自觉做到不沾不贪,不徇私情,努力维护好学校的利益。

总之,在过去的一年,得到了各位领导的关心及同志们的大力支持,做了力所能及的一些工作,但离领导的要求和广大职工的期盼还有不小的距离,如政策水平还不高,业务知识有待加强,改革创新精神还不主动等等。衷心希望领导和同志们批评指正。

财政局各科室存在的问题篇五

转眼间新的一年已经到来,又到了一年一度述职报告的时间。现将我200*年德、能、勤、绩、廉五个方面的内容从会计核算、会计监督和财务管理工作等方面总结述职报告如下:

一、财务会计核算方面

在会计核算方面,我们始终坚持会计为管理服务的基本原则,在做好国家法定财务会计核算内容的基础上,根据学院内部管理的需要,增加了分部门、分项目管理核算的内容(共有近40个部门,100多个项目),及时、准确、完整地统计了学院年初制定的发展计划的执行情况,为学院管理决策提供了大量有用的会计统计信息。主要内容有:

“凡事预则立”,200*年学院全体财务人员为了能在做好日常财务会计核算工作的基础上,最大限度的满足学院管理的需要,为学院的管理提供有用的会计核算信息。我们全体财务人员全面总结了以前年度会计核算经验的基础上,结合学院的具体情况和年度财务工作目标,通过向上级有关主管部门请示、汇报,向有关专家咨询、请教,财务专题会议讨论、日常财务工作交流等多种形式、多种渠道对学院的会计核算体系进行充分地论证,利用现代化的会计核算手段,精心组织、设计学院的会计核算体系和会计信息报告系统。根据学院年初管理的需要,我们利用电算化手段设置了40多个部门,100多个项目进行分部门、分项目核算。虽然给日常的会计核算增添了大量的工作,但通过全体财务加班加点的工作,每月5日(即使法定节假日也不例外)按学院管理的需要及时、完整的将会计核算资料提交到学院领导和相关部门、相关人员的手中,受到了学院领导和相关部门的好评。

由于学院的财务基础工作一向比较薄弱,历史遗留的未达账项、未完工程项目的结算、以前年度相关税务事宜、驾驶培训业务单独核算后遗留下来的大量的往来清算、资金结算、历史遗留税务事宜等工作都比较多。特别是近年来由于学院开辟新的办学途径,学院采用新的核算体系,会计核算的内容不断调整,会计人员变动相对比较频繁,学院会计人员相对较少等因素,学院财务工作的压力日易增加。办理大量的历史遗留事项需要我们在本来日常工作就比较紧的情况下利用加班加点的时间来完成,我们全体财务人员坚持自加压力,克服工作中的种种困难,从来不计较个人得失,使学院的财务工作取得了阶段性的工作成绩。

在这里我特别要感谢王巧云会计,她经常是带病坚持工作,从来没有怨言。也要感谢许宁慧,她娴熟的业务能力,热情的服务为学院做了大量的财务基础工作。感谢曾华斌,为我办理了大量的日常会计管理工作。

二、财务会计监督方面

在财务会计监督方面,我们坚持依法做好日常会计监督工作,依法办理日常会计事项,做好日常的会计凭证事先与事后的复核工作,积极配合上级部门对学院的例行审计、检查和专项审计工作。

(一)、坚持做好日常会计监督工作,确保学院财务工作真实、合法

财务处全体人员坚持从细微处入手,严把财务工作的“进口关”,按国家财务规定对每一笔收支票据的真实性、完整性进行认真审核。加强财务印章的管理和使用,定期进行银行资金的核对。确保学院资金的安全、完整。进一步加强资产和财务票据的财务管理工作,采取专人负责,日常工作中做好各种财政、税务和内部印制的票据的领用、核销、库存等的台账登记工作,每次都向领用人书面交待清楚各种票据的使用规定、注意事项等相关的事宜,及时核销各种票据以确保学院的所有收入及时进行账务处理,坚持财务“收支两条线”,积极协同总务处等部门严格实物资产的入库手续,从源头做好学院的日常财务监督工作。全年审核会计凭证2万多张,审核财务发票3万多份,进出资金近亿元无差错,确保学院财务工作真实、合法性。

由于今年市交通局进一步加强对下属单位的监督管理,统一委托会计师事务所对下属单位进行年度财务收支例行审计和银行存款专项审计,加之学院领导调整要进行例行任期经济责任审计。我们全体财务人员积极配合市局的审计、监督工作,客观、公正的提供财务基础资料和其他相关资料,实事求是的解释财务相关事项。通过审计监督,进一步规范了学院的财务工作。

三、在日常财务管理方面

在日常的财务管理方面,我坚持学好用好政策,努力做好领导的财务参谋,竭尽全力多方筹措资金,全力为学院日常周转与发展提供财务保障。

资金是学院正常教学活动和学院发展的血液,20xx年由于国家宏观金融政策偏紧,学院产业实体独立核算,学院账中的资金流量同比较小、无法提供银行认可的担保单位等原因,学院从年初就面临巨大的资金压力。4月份农业银行400万元到期贷款需要偿还,6月份兴业银行400万元到期银行贷款需要偿还,8月份交通银行20xx万元到期银行贷款需要偿还。在学院领导的积极努力和市局财务处等相关部门的帮助、支持下,我具体联系、商谈了南京所有的十几家银行,最终办理了兴业银行400万元转贷款和新增加广东发展银行1500万元贷款,偿还了农业银行400万元和交通银行20xx万元的到期贷款。通过办理兴业银行转贷款400万元、新增贷款1500万元和市交通局借款1000万元,暂时绥解了学院的资金困难。

200*年在学院领导的指导下,我具体办理了大通达公司税收减免近20万元,学院教学用车辆减免车船税4万元,减免物价年审收费8万元,减免营运驾驶员培训税款近20万元,银行贷款利息优惠8万元,市财政追加拨款100万元等共计为学院争取资金160余万元。另外,还利用工作的便利为驾校介绍学员近300人。

总结过去,我坚守学院的会计岗位,一切从学院的利益出发,从审核每一笔会计凭证开始,尽心尽职从事学院的财务工作,取得了一些工作成绩。在此,感谢学院领导和上级主管部门领导的关爱,感谢学院其他部门的关心、支持与配合。展望未来,我将加倍努力工作,在学院领导班子的正确领导下,从做好学院的财务基础工作开始,全力做好学院的各项财务工作,为领导分担解忧,做好领导的经济参谋。

我的述职报告完毕,请各位领导,各位代表评议。同时,祝愿各位领导,各位代表在新的一年里工作顺利,身体健康,生活愉快。

申请人:

x年xx月xx日

财政局各科室存在的问题篇六

我做为机关四支部的一名支委,一年来,在学校党委的领导下,在机关党总支的组织和指导下,认真组织和参加了每次的政治理论学习,并从中领会了党的基本路线、政策和新时期的工作任务,深入学习xx大报告精神,从而使自己政治理论水平得到提高,思想上能够及时地与党中央保持一致,以便更好地践行“三个代表”的精神。

x年我们国家经历了南方雪灾、汶川地震、北京奥运会、国际金融危机等重大事件,在党中央的坚强领导下,全国人民迸发出极大的爱国热情,团结一致,与我们的国家共渡难关,并成功地举办了北京奥运会。在这一系列事件中,我也能够积极响应学校党委的号召,为灾区捐款捐物,并在市内的一些捐助点进行捐款,为救灾工作尽一份自己的微薄之力。党中央对这一系列事件的处理,充分体现了“三个代表”的精神实质和科学发展观,也说明了我们党“以人为本”的执政理念深得人心,也证明了我党强有力的执政能力。

在计划财务处,我做为副处长,能够尽职尽责,独立负责地做好所承担的工作,遇到问题及时向处长汇报,寻求解决方法。日常工作中也能够随时了解处内各个岗位的工作情况,及时处理具体业务中遇到的问题。

x年,我在学校党委和校领导的指导下,根据学校的行政工作计划,按照处长的工作布署,主要完成了以下以个方面的工作。

1、年初,顺利地完成了x年度财务决算工作,并根据x年的收支情况,撰写了财务收支报告上报院领导,同时为进一步推进校务公开,又在校园网上对全院教职工进行了公布,使全校教职工都能够了解学校的财务状况,并进行财务监督。

2、在处长的指导下,协助处长完成了x年校内预算的编制,并经校长办公会讨论通过,下发到各部门实施。xx年9月至10月按照校领导的指示,根据学校的资金状况,又编制了调整预算下发执行。

3、为学校x年筹资准备各项基础材料。从x年上半年开始,学校分别与吉林银行和农行就x年的资金需求情况进行了沟通,并提出了资金需求计划。在此过程中,根据银行的要求提供各种财务报表和分析材料,并对银行提出的问题一一进行了说明、解释和补充。到5月末,所有贷款材料准备就绪,提交给相关银行。

4、x年年初,根据校领导和处长的指示,按照省财政厅下发的关于调整差旅费开支标准的文件,在了解了省属兄弟院校对这一政策的执行情况的基础上,结合我校的实际情况,起草了我校的差旅行费管理办法,经校长办公会讨论修订后,于x年5月1日在校内实施。

5、根据省财政厅、教育厅的布署,x年的财政预算工作采取“三上三下”的方式。这样,预算的编制工作提前到暑假期间,在人事处同志的密切配合下,完成了x年财务预算工作基础材料的第一次上报工作,为财政部门正确地核定我校x年的教育经费提供了详实的基础数据,11月完成了预算的第二次上报,上周五,才完成了x年度报学校财政预算的第三次上报。

6、加强财务管理,规范会计核算工作。近年来,在校领导的重视下,在处长的指导下,逐渐加强了会计工作的规范化管理,依法办事,按照各项财经法规的要求做好各项会计核算工作。x年,学校先后接受了会计师事务所、财政监督检查局、省地税局等部门的检查,没有发生一笔经济处罚。

7、与国有资产管理处、监察审计处、人事处、后勤管理处、后勤总公司等部门配合,完成了自己所承担的工作。先后完成了资产清查报废资产的处置、职教史馆工程的验收、已故职工抚恤金发放的统计、独生子女退休父母奖励上报材料等工作。

在工作中,能够保持和发扬勤俭节约、艰苦奋斗的优良传统,遵守上级和学院关于领导干部廉洁自律的各项规定,廉洁奉公,以身作则,严格要求自己。

以上述职报告,也是我一年来工作的总结,欢迎各们领导和同志们批评指正。

申请人:

x年xx月xx日

财政局各科室存在的问题篇七

今年财务中心的工作紧紧围绕着集团董事局年初提出的今年工作重点和今年财务中心工作计划展开的,在集团的正确领导和各部门的通力配合下以成本管理和资金管理为重点,以务实、高效的工作作风,有序地完成了各项财务工作,有力地推动了财务管理在企业管理中的核心作用。为使财务工作进一步得到提高,现将今年的工作做如下简要回顾和总结。

一、成功实施集团统一会计电算化升级,加强了对外地区项目财务数据的实时监控,实施网上项目数据监督,使财务工作上一个新的台阶。

按照年初计划,财务中心于上半年度完成了财务软件升级的实施工作。在实施中与软件销售方的技术人员多次沟通,在数据初始化时建立了规范的施工企业帐套体系,对会计科目、核算项目、费用项目的设置均按照施工企业会计制度的规定进行设置。为今后税务部门、银行部门进行帐务检查做好前期工作。目前会计电算化已全面实施,按项目部、按公司共建有13个完整帐套,运行良好,由总帐会计负责。会计人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作,其中建筑财务核算也由手工顺利过渡到电算化处理业务。这不仅为财务人员节约了时间,提高工作效率,还大大提高了数据的查询功能,为财务分析打下了良好的基础,使财务工作上了一个新的台阶。

存在的问题是:实行旧软件系统公司的会计科目仍需在升级后进行新科目的数据转换处理。由于储存数据库的电脑不是单独的电脑,平时也在进行日常工作的操作。今后的工作中要求财务人员养成良好的数据备份习惯,每月定期进行硬盘、光盘的备份,并将数据备份的工作落实到责任人,避免发生数据丢失或重复劳动,并且做好财务信息安全保密工作。

二、认真做好常规性财务工作。

1、财务中心虽然人数不少,但都分散到各项目部,集团本部财务人员每天同样面临大量的资金支付、费用报销、记账、票据审核工作。同时还要配合集团经营公司、融资管理中心等相关部门,做好大量的会计报表资料、银行资料、税务资料工作,每月还要办理员工个税申报和增减工作。在这最平常最繁琐的工作中,财务中心能够轻重缓急妥善处理各项工作,及时为各项经济活动提供有力的支持和配合,基本上满足了各部门对我中心的财务要求。

2、对日常的财务工作流程熟练掌握,能够做到有条不紊、条理清晰、账实相符。从原始发票的取得到填制凭证,从会计报表编制到凭证的装订和保存,从经济合同的归档到各种基础财务资料的收集,都达到了正规化、标准化。收集、整理、装订、归档,一律按照财务档案管理制度执行,使得财务中心成为公司的信息库。

存在的问题是:在财务中心内部的自查和反检中,发现个别业务帐务处理不够严谨,比如多头挂往来的现象时有发生。工作量大,没有时间复核是客观原因,主观上还是处理业务时不够细心严谨,没有养成边工作边思考的好习惯。下年度将加大内部自查、对账工作,时时确保每笔业务准确无误。

三、有效开展项目成本核算,加强了对各项目部的财务监督管理。

1、财务中心适时地进行内部岗位调换,专门设立成本会计岗位,由具备现场财务管理经验的财务人员担任,每月走到项目中去,分项进行成本核算。

2、今年度,我中心组织主管会计配合工程部一起多次下项目,对江门、惠州项目进行核算。在核算同时重点对各项目的债权债务、资金收支、潜在亏损、财务风险、成本费用控制等情况作了详细的了解和检查,为集团公司加强对项目部的管理、提高企业效益提供了及时有效的信息。

3、我中心定期组织内部稽查人员到各项目财务部进行审计,发现存在问题及时处理、纠正。

四、认真做好月度、季度资金计划预算,积极筹措资金,保证现金流的正常化。今年多个项目同时开发,日常费用的增加,融资环境的紧张,造成资金总量需求增加,这给财务中心带来了不小的资金压力。为了公司的长远发展,取得银行贷款支持,以弥补公司发展进程中对资金的需求,这是财务部今年度的奋斗目标。本年度,我中心积极全力配合在此期间根据银行要求收集、整理了大量财务资料,编制各类贷款报表,并多次接待银行及担保公司的考察。几番周折,终于与今年12月份,配合集团融资中心完成本年度贷款任务,同时保障集团资金安全正常周转。

五、对挂靠单位进行多元化的财务管理。

1、今年度首次对建筑公司对外挂靠项目的管理模式是计划采取开立临时账户,在缴纳管理费后,其资金由项目部自行支配,涉税手续自行负责。这种管理模式给予挂靠项目充分资金自由,财务只通过支票监章一枚进行管理。但由于人手不够,这种管理也几乎流于形式。对此,公司存在一定的风险。挂靠单位未建账存在税务风险,资金使用没有监控,存在抽逃资金风险、债务风险。明年度需要通过与税务部门的沟通,寻求更完善的管理方法。

2、对挂靠项目的管理中需要频繁办理税务手续、银行开户手续。大量的外派工作给本部增加了很大的压力和工作量。为了做好各项工作,下年度财务中心一方面做好人员安排、工作安排,另一方面对挂靠项目一视同仁,热情服务,针对他们的财务咨询、税务咨询时,耐心解释,同时也吸收各方意见,不断提高认识,做好财务服务工作。

六、加强与税务部门的沟通。

1、在年中的一次建筑公司专项税务稽查中,及时与税务稽查员进行沟通,同时做好帐务自查的准备工作,在检查中认真对待税务人员的询问,顺利通过了税务稽查。

2、今年实业、建筑、集团公司被广州市国、地税务局评为“20xx-20xx年”度纳税信用级a级纳税人,为恒鑫集团公司连续10年评为纳税信用a级荣誉称号。存在的问题是:对于建筑公司对外项目(西安恒鑫华府城)所得税的会计处理不够规范,未及时与会计师事务所协商,财务报表相关数据调整幅度较大较频繁,致使引起税务机关的关注审查。本年度6月份需要面对建筑公司帐务的税务检查,财务中心必须采取应对措施,这需要集团领导的支持。另一方面针对施工企业这种普遍都面临的总分包业务的涉税问题,财务中心应加强与税务部门沟通,寻求更好的解决方案。

七、加强资金管理。

1、积极做好往来款的清理工作。应收款主要是员工出差和购物所借的备用金,这部分借款如不及时清理,就不能够真实反映经济活动和经费支出,甚至会出现不必要的损失,为此我们采取积极措施加强管理和清算。一是控制借款的资金额度;二是控制借款占用时间;三是及时对借款清理结算。由于采取有力措施,使公司本部的每位员工养成借款及时了账的良好习惯。

2、针对货币资金,每月末定期对项目财务人员和公司出纳的货币资金进行内部自查、自检工作。虽然面对巨大而繁琐的资金流量,仍能保证资金收付安全、准确。

存在的问题是:个别楼盘仍存应收费没有及时追回。针对这个问题财务中心明令要求:严格按合同规定计算违纳金并以公开方式公布业主追缴。

在加强资金管理的同时,财务中心还需要思考资金效益。在公司沉淀资金较多的时间段,可以与银行密切合作,多做资金流水,或尝试采取“通知存款”“协定存款”的方式,提高公司资金增值率,与银行相互支持取得双赢。

八、认真做好年终决算工作。

年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务,主要是进行帐务清点,盘点公司的经营状况,考核各项目经济指标。同时也是向银行、税务部门提供公司一年来财务状况的重要文件。在岁末年初的这个月里,财务部同心协力、加班加点,表现出不怕苦、不怕累的敬业精神,争取顺利完成年终决算工作。

本年度的财务报表内容包括集团13家公司整体的盈利能力、债权债务;经营部、各工程项目部的经济指标完成情况、费用开支情况。全面反映了集团的经营状况、债权债务、资本结构、偿债能力。为本年度的绩效考核、经营责任目标考核工作提供了真实可信详尽的数据信息。财务中心将根据集团领导的经营思路,不断积累经验,提供更加详尽的财务数据。

九、团队建设

1、本年度由于业务扩大,招聘了一批主管会计与大学毕业生,实行新生力量的培养。财务中心在年初首先完成内部组织结构的完善,针对每个岗位编制了岗位说明书,明确岗位责任、工作内容、工作权限、必备的岗位技能及相关岗位的汇报与外联关系。使每个新职员清晰的知道该怎样开展工作,本部门对他有什么要求。新职员到岗后,在对他们进行专门培训的同时注重平时工作中的沟通、指导。老职员倾囊相授,新职员虚心求教。在很短的时间里,他们迅速走上工作岗位独立开展工作,并且大部分表现非常优秀。

2、本年度财务中心内部面临着多次岗位调整,在调动过程中,按规范流程做好工作移交、票据移交和货币移交。各岗位工作在移交后,仍然有序、顺利地开展工作,保证了财务部的营运正常。

存在的问题:财务人员财务知识、税务知识欠缺,在票据处理上不够明了,造成往来帐务不够清晰,在审核与帐务处理时,公司本部需花费很大精力理清往来关系。部分财务人员在工作中责任心不强,同时还存在工作态度不端正,团队合作精神欠缺,防范风险意识不够等不良工作作风。更为严重的是发生了财务人员不听上级指示,擅自处理税务事项,建筑稽查这件事对我中心的工作敲响了警钟。

为吸取前车之鉴,针对不良工作作风明年度将从以下几方面加强管理。制度管理方面:加大监督力度,定期对现金进行盘点,做到防患于未然。人性管理方面:加强财务人员素质教育、职业道德教育。技术管理方面:加强实施远程软件使用,加强财务集团化管理,加强资金使用管理。这需要进一步完善财务软件系统,把项目部出纳的现金及银行帐务纳入目前的财务软件网络中,并争取做到实时透视各项目部的业务与财务数据及现金流。最后一方面:财务中心真诚欢迎项目经理、项目职员、协作队伍针对不良作风进行举报投诉。

针对专业知识方面财务部应加强培训:包括税务知识、银行知识、会计业务以及如何与税务官员交流的技巧。尤其本年度企业所得税、个人所得税国家均出台新税法,财务中心将安排专门时间进行内部学习、讨论,部门经理在注重自身专业提高的同时应充分带动本部门职员。将项目财务人员培养为不仅能够做好资金收付工作,还能够充分发挥财务管理的作用,增强独立解决问题的能力。

通过对这一年来的工作思考,有以下感触:

其一:荣誉感、责任感、归属感是打造一个业务全面、工作热情高涨的团队的基本条件。

其二:责任心是作为从业人员最基本、最重要的职业素质之一。

今年财务中心的工作在各位领导的支持和帮助下,在各部门的配合下,取得了较好的成绩。本年度全体财务人员在繁忙的工作中都表现出非常的努力和敬业。虽然我们做了很多工作,但是,来年的任务会更重,压力会更大,还有很多事情等待着我们,我们将继续挑战下年度的工作。积极进取,开拓创新,充分发挥财务管理在企业管理中的核心作用,为企业的发展壮大做出新的更大的贡献!

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财政局各科室存在的问题篇八

未经批准,不得跨规定的区域携带、邮寄、运输空白的发票;怎样写现行发票管理法规条例?下面小编给大家带来现行发票管理法规条例5篇,仅供参考,希望大家喜欢!

为规范财务管理,切实把经费收好、管好、用好,根据《中华人民共和国会计法》以及《民间非营利组织会计制度》的有关规定,结合本单位实际情况,制定本制度。

一、贯彻执行国家有关财经的方针、政策、制度,确保各项财务收支业务合理、合法、合规。

二、真实、准确和完整地反映财务收支情况,按月编制财务报表,按规定期限报送登记管理机关、业务主管单位和财政部门,并接受监督和检查。

三、按规定提取和使用各项专用资金,缴纳各种税金和有关费用。

四、按规定使用各种票据,严禁使用“白条凭证”。

五、不属于本单位的经济往来,不得在本单位的银行账户开支。不准租借银行账户、支票、公章。

六、严格执行现金库存限额,现金使用范围,现金发放手续的规定,不得账外设账。严禁现金坐支、套取现金, 严禁设立小金库。

七、本单位的现金收付,除发给职工的工资、津贴、劳酬费、奖励费、差旅费以及支票起点以下的零星现金支付外,其他一切经济往来,都必须通过银行办理转账结算,不得直接以现金支付。

八、严格现金收付手续,坚持“账钱分管”的原则,指定专职或兼职出纳人员办理。建立现金日记账,逐笔登记现金收支,做到日清月结,账账相符,账实相符。

九、按照国家规定配备具有岗位证书的专职或兼职财务人员,会计不得兼任出纳,会计人员或出纳人员调动工作因故离职的,必须与接管人员办理交接手续,没有办好交接手续前,不得离职。

十、财务专用章应由专人保管,个人印章必须由本人或其授权人员保管,严禁一人保管支付款项所需的全部印章。

十一、严格凭证审批手续,报销凭证须由经办人签字或盖章,经领导审批后方可报销,重大开支须报董事会讨论决定。

十二、加强会计档案管理,对本单位每年形成的会计档案,由会计人员按照归档要求,负责整理立卷,装订成册,编制档案清册。保证会计档案妥善保管,严防毁损和散失。

朱泾小学财务报销制度朱泾小学六届四次教代会通过为进一步规范学校的财务行为,明确财务报销手续以及财务报销的审批、权限、程序和责任,根据《事业单位财务规则》等相关制度的规定,特制定以下财务报销制度:

四、差旅费、培训费、招待费各部门经办人——部门负责人——校长

五、工会经费、福利费提取财务室经办人——人事干部——校长

六、助学金副校长室经办人——副校长——校长

七、其他业务活动各部门、年级组经办人——部门负责人(年级组长)——校长备注:报销金额在200元以下的,报销签字的领导为冯佳;报销金额在200元以上(含200元),报销签字的领导为李金根。

第一条:为了严格公司管理制度,合理控制公司经营费用,根据公司经营活动的特点,特制订制度。

第二条:费用报销的控制原则:计划管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由总经理进行最后的审核批准。

第三条:费用的控制实行计划管理,由需要支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单”,列明:费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素,先报部门经理审批同意后,报总经理审批,待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执行。

第四条:费用发生过程中,原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行,并互相监督和共同承兑相关责任。

第五条:费用发生过程中,当事人应充分取得费用的相关单据,如:合约或协议、合法的票据等,如因未能取得合法(被税务机关认可)的票据而遭受财务经理剔除的部分支出,公司原则上不予以承担,由当事人自行负责。

第六条:费用发生完毕后,当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类,采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴,粘贴过程中应区别费用性质(如:交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等)分类粘贴,便于归类计算和整理。

第七条:当事人在填写“费用报销单”时,应遵照“实事求是、准确无误”的原则,将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全,并签署自己的名字,交共同参与的人员复查,并请其在证明人一栏上签署其姓名。“费用报销单”的填写一律不允许涂改,尤其是费用金额,并要保证费用金额的大、小写必须一致,否则无效。

第八条:当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批,部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查,部门经理审查无异议后,应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。

第九条:当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“用款申请单”送交财务经理进行审批,财务经理应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查,对费用金额的计算进行复核稽查。财务经理审查无异议后,应在“费用报销单”财务部门一栏签署审批意见并签署财务经理的名字。

第十条:当事人将取得本部门经理、财务部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“用款申请单”一起,通过公司内部单据传递程序报送到公司总经理处,由总经理进行最后的审查和审批。总经理一般仅从“费用报销单”的形式要素上进行审查,看报销审批程序和相关人员的签字是否齐全、字迹是否真实。总经理审查无异议后,在“费用报销单”总经理一栏签署审批意见并签名。

第十一条:当事人取得审批齐全的“费用报销单”以及“用款申请单”后,应在3天之内送交财务部门的出纳员手上领取资金,出纳人员应对“费用报销单”进行审核,重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法,审批手续是否齐备。出纳人员在审核无误后方能付款。

第十二条:本管理制度的.制订、修改和解释权属于公司董事会。

第十三条:本制度经公司董事长审批签署实施,修改时亦同。

1. 0 目的

为切实做到财务管理的监督职能,使公司资金更加有效运营,进一步规范财务报销程序与标准,特制订以下费用报销管理制度。

2. 0 适用范围

本规定适用于本公司管理运营中的费用报销,包括办公费、员工费用、车辆费用、车辆补助、业务招待费、运输费、快递费、差旅费、通讯费等;固定资产购置/在建工程/工程装修/集中采购不在本规定。

3. 0 相关文件

4. 0 定义

5. 0职责与权限

5.1财务部:负责制定有关管理费用报销流程及制度,并根据现存的各部门管理费用的范围、付款申请单、报销凭证进行审核,办理现金预借、报销或付款。

5.2业务部门:采购部、品质部、mis、生产部、工程部、厂务部、物流部。

各部门应对本部门管理费用的申请及报销进行初审,其中涉及办公费用、电话费、员工费用由各部门主管复审后交财务部审核报销,各部门主管对本部门的费用审核负责。

5.3行政部:负责办公费、员工费用及车辆费的审核。办公费用包括办公用品、保险费、劳保费等;员工费用包括培训费、医疗费、招聘费、加班补助等;车辆费包括汽车路桥费,加油费,停车费,修理费、保险费等。

公司每月所的水电费,房租费,电话费,由行政部填单送交财务部,财务作为入帐凭据。

5.4物流部:负责运输费用的报销及报关费用处理,运输合同、报价单需交财务备案,发货明细一定要同实际发货数一一对应,外请车必须事前申请,并附有相对应的发货明细,否则财务有权拒付款。

6. 0 流程图

7. 0工作程序

7.1报销原则

费用的报销按实报实销,总额限制,超额不报,节约归已的原则

严禁出差人员及公司职员将超过标准的个人费用在公司费用中报销。不准虚报费用,一经查实,将从严处理。

所有费用报销,必须由当事人亲自领取,其它人不准代领。并且于发生的当月25号前办 理报销手续,超期不予办理。

7.2费用报销标准 7.2.1.差旅费

出差人员乘坐的交通工具类型和住宿,伙食补贴费用按出差类型和职位级别报销标准:具体见行政部《出差管理规定》)

7.2.1.1交通费报销,必须在车票后注明日期,往返地点,如有的士费应有领导签字方可,票据必须在一个月内报销,否则不得报销。

7.2.1.2出差期间取得住宿费发票必须填写清楚,日期、住宿时间、房价,否则不可作为合法凭证报销。

7.2.1.3出差人员必须在出差后一个星期内报销票据,报销单上附有批准的出差申请,出差行程表,否则不得给予报销。

7.2.1.4公司员工因公借款,必须办理借款申请单,总经理签字核准方可借款,财务部根据完整的借款申请单,编制会计凭证,出纳,收款人必须在付款凭证上签字,原借款未还,原则上不得再借款。

7.2.1.5乘坐出租车报销规定:董事长及总经理出差乘坐出租车实报实销。 其他人员出差原则上不准乘坐出租车,但下列列情况除外:

7.2.1.5.1出差目的地偏远,无公共交通工具的。

7.2.1.5.2携带巨款、重要文件须确保安全的

7.2.1.5.3收发,货笨重,搬运困难或者时间紧急的`

7.2.1.5.4陪同重要客人外出的,主要指公司总裁、总经理等

7.2.1.5.5执行特殊任务或者夜间办事不方便的,已经没有公共交通工具的。 以上情况应在回公司后在发票后写明情况,经部门经理、主管签字后报销。

7.2.2业务招待费:

对外发生的招待费,仅限经理级以上人员及业务部销售人员有权支配接待费,接待费标准由总经理批准,标准以内实报实销。发票背面注明被招待单位名称,人数,时间等。取得发票按次分单位粘贴,不得按金额分开粘贴。

7.2.3机动车补助

7.2.3.1本公司已转正e级以上员工有私人机动车的可享有机动车补助。

7.2.3.2机动车必须自行购买交强险及第三者责任险,且为本人上下班使用。

7.2.3.3机动车补助按照以下标准在工资中发放

7.2.4通讯费 7.2.4.1手机通讯费

7.2.4.2因公使用手机进行国际通讯或国内长途通讯的人员。总经理及处长级以上实报实销,经理每月报电话费300元,司机出纳每月报电话费200元,部门主管每个月报话费100元,上面必须写明话费月份,以便查对。

7.2.4.3人员出差期间发生同业务相关手机费用,实报实销(出差人提供话费清单,并勾出相关费用)。

7.2.5 bb通讯费

7.2.5.1公司为副总经理(含)以上人员提供中国移动bb业务。

7.2.5.2其它人员因移动办公的需要,需使用bb业务的,由使用人提出申请,经总经理批准后,公司提供bb业务。

7.2.5.3 bb月租费用由公司统一支付。超出包月的流量费用计入手机费用,按职位规定报销。

7.2.5.4由于使用bb业务更换手机,公司支付所购手机费用的一半,但最高不超过1500元。

7.2.6家庭网络费、

7.2.6.1部门副经理(含)以上级别员工,家庭使用网络费用可实报实销,但每年最高不超过1000元。

7.2.6.2网络费在每年12月统一报销。12月之前离职者不可报销。

7.2.7汽车费用

汽车加油费报销应写明具体车辆,出差时间及地点。汽车过路桥费报销应附《出车申请单》,报销的过路桥费应与出差时间相符。

7.3 对报销单据的要求规定:

7.3.1费用报销单据要附公差单。异地出差一定要附出差行程表,写明乘车路线,车票金额。不准将不同内容的费用支出列在一个项目报销。笔迹工整,容易辩认。

得做为报销原始凭据。

7.3.3 所有支出必须取得合法、有效、正确、规范的发票,发票上单位,日期,事由,单价,金额,开票人,单位签章齐全,方可作为有效凭证,除非特殊情况财务部不接受收据作为报销凭证。

7.4费用报销程序。

7.4.1审核程序:

费用报销单除特殊情况外,每周报销一次,由经办人填写单据,于周二、三交财务审核,财务对于单据情况有权询问,经办人不得拒绝。对不合理、不真实、不完备的财务收支,有权不予受理或退回要求补充修正。财务把审核好的单据交总经理审核,总经理审核后,财务按正常程序再安排付款。

此报销制度从公布之日起开始执行,请各部门严格按规定执行。

为了规范公司费用的使用、报销、控制管理,本着合理使用有效控制的原则,规范公司费用报销标准,特制定本制度。

一、报销项目 日常报销费用主要包括差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务招待费等。在一个预算期内各项费用的支出原则上不超出预算。

二、费用报销标准

1、差旅费:公司根据岗位工作需要,交通费__住宿费__ 伙食费__通讯费__出差补助__ 。

2、通讯费 :手机话费标准为月度话费上限金额直接补助到工资中;公司根据岗位工作需要,设定不同的月度补助标准:总经理__、部门经理__、 部门主管__ 。

3、办公费用:办公费用主要包括低值易耗品及备品备件等,原则上办公用品实施专人采购、保管、发放等;负责人根据办公需要实报实销;备品备件由公司财务人员统一处理。

4、招待费:一般工程费用在__元以下的,业务招待费用不超过__元 批准:公司招待费报销时凭餐饮、副食等发票报销 写明时间、地点、人数、事由等。

5、交通费:公司车辆产生费用:公司因工所配车辆实行办公室管理,司机负责该车的维护保养、保险费用交办、油费管理等工作,具体费用实报实销;因公产生的过路费、停车费,报销时须注明时间、地点 事件等;其它岗位人员因公产生的交通费用注明时间、地点、路线、事由后统一报销。